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政府扶持政策对科技型中小企业成长影响述评

摘要：本文首先使用UCINET 社会网络分析软件对政府扶持政策与中小企业成长相关文献作了关键词聚类,分析出目前学界的研究热点即技术创新政策、财税政策、金融政策等对企业成长的影响以及政策匹配和政策评价等,并且就这些方面进行了综述,最后对目前的研究现状进行了评述,并提出了进一步研究思路.

关键词：科技型中小企业；政策；企业成长

科技型中小企业在国家经济发展中发挥着重要作用,表现在扩大就业、促进技术创新、培养企业家、活跃经济、提高市场竞争性等方面.2006年,同志在全国科学技术大会上做出建设创新型国家决策以来,我国各地纷纷发展科技型中小企业.由于在科技型中小企业发展过程中存在诸多问题,因此,相关政府部门制定了许多扶持企业发展和成长的措施以解决中小企业所面临的实际问题.那么这些扶持政策对企业的成长影响到底如何,是否起到了作用是我们值得研究的现实问题.本文在参考国内外文献的基础上,对政府扶持政策影响科技型中小企业成长方面的研究进行了梳理.

一、我国科技型中小企业政策

1996年5月15日实施的《中华人民共和国促进科技成果转化法》和2002年6月29日颁布的《中华人民共和国中小企业促进法》这两部政策法规标志我国政府从立法角度确立了中小企业地位.围绕这两部法律,相关政府部门制定出台了多项扶持中小企业成长的法律法规等.

最早专门针对科技型中小企业成长的政府扶持政策是1999年的《关于科技型中小企业技术创新基金的暂行规定》,截止到目前共有9项专门针对科技型中小企业成长的国家扶持政策,其中2011年《关于加快科技型中小企业发展的若干意见》比较综合地在产学研合作、集群发展、公共服务、融资渠道、技术创新投入、完善政策环境等方面提出了对科技型中小企业发展和成长扶持措施.归纳目前科技型中小企业的扶持政策和适用于科技型中小企业特殊群体的中小企业政策可以发现,目前科技型中小企业扶持政策主要有财税扶持、金融扶持、技术扶持、人才扶持、产业扶持和社会化服务.

二、政府扶持政策与中小企业成长的研究热点

首先,通过对CNKI期刊全文库和荷兰SDOS全文库、美国ASP+BSP两个外文数据库进行检索,以“中小企业”“政策”“企业成长”为主题检索词在CNKI核心期刊中检索到56篇中文文献,同样检索方法,得到外文文献11篇.

为了分析出目前领域内的研究热点,本文采用经常被用来处理社会网络数据和其他相似性数据的社会网络分析软件UCINET软件,针对搜集到的文献进行了关键词聚类分析.经计算,中小企业政策的关键词聚类结果所示如图1）.

图1中的圆点是发出者,方块是接受者,箭头指向的是文献中的主要研究内容,而其他指向它的热点词汇则是为了辅助研究.从UCINET聚类图可以看出,目前学界的研究主要围绕技术创新政策、财税政策、金融政策、政策匹配、政策评价等方面进行.

三、政府扶持政策对企业成长的影响

中小企业政策经历了从无到有,从单一到系统,从保护性政策到扶持性政策的发展过程.这些政策在促进企业成长方面到底起到了哪些作用,是目前学者们关注的焦点.政府政策从以下四个方面影响着企业的成长①：一是政府从市场角度,通过供给、需求、资金、技术和效益方面来影响中小企业的生存与成长环境.二是由于中小企业的成长与我国经济周期的波动相一致,其成长也受到经济体制的制约,因此政府的宏观政策也对中小企业的成长有一定的影响.三是由于市场机制自动调节经济,优化生产要素的配置有一定的局限,因此政策可以通过重点产业倾斜政策、鼓励技术人员到中小企业、鼓励中小企业采用先进技术等政策来使中小企业的生产要素得到合理配置.四是政府可以促进中小企业成长模式的形成,因为政府的引导可能会改变中小企业的行为,进而改变其价值取向.

在政策对企业成长影响方面,目前学者们主要分析内容是关于技术创新政策、财税政策、金融政策对企业成长的影响,国内外学者主要有如下研究结果：

1.关于技术创新政策对企业成长的影响

国外学者Angel Martinez Sanchez 和Olga Urbina Perez(1998)② 、Peilei Fan 和Chihiro Watanabe(2006)③、Liliana Herrera和Mariano Nieto(2008)④、Gretchen B Jor?dan(2010)⑤等对技术创新政策对企业成长的影响进行了研究.政府科研支持政策在以技术基础为主的企业早期扮演着重要的角色,并且科研补贴和科技成果转让税率的减免对中小企业创新有正向作用,提升了国内技术能力.

从理论上看,一系列技术创新政策措施是可以解决科技型中小企业运行中存在的问题,提高科技型中小企业的运行效率⑥.政策对中小企业创新绩效有正向作用⑦,而企业资源投入和组织激励在技术创新政策与创新绩效之间扮演着完全中介的角色⑧.具体的技术创新政策即创新基金在扶持种子期企业等方面起到了促进作用⑨.政府政策是政府对中小企业实施自主创新的有效手段⑩.

2.关于财税政策对企业成长的影响

国外学者Dide Fiaschi(1999)、Pe?ter Nijkamp ,Jacques Poot(2004) 和SilviaArdagna(2007)研究得出财税政策是通过对整个经济和劳动市场产生影响,进而对企业的成长产生间接影响.我国学者程华、陈贤平（2006）、黄国斌,田志康（2008）、张鹏,朱常俊（2007）等对国外激励企业研发的财税政策进行了研究和分析得出：政府对企业研发的直接资助和对企业研发的税收减免促进了企业研发,在税收激励上最慷慨的国家均是吸引来R&D投资最多的国家.并且税收减免政策对科技型中小企业风险投资发展有着直接的促进作用.政府通过财政政策对科技型中小企业进行支持,既适应了科技型中小企业成长的需要,也符合国家产业政策的要求.李庆扬、石晓霞(2008)通过企业自主创新的财税政策研究发现企业自主创新必须需要财税政策支持.

3.关于金融政策对企业成长的影响

国外学者Gerard George,Ganesh N.Prabhu (2003)、Ari Hyytinen ,OttoToivanen(2005)等研究了金融政策对企业成长的影响.他们指出金融能够对企业的创新和成长进行约束和限制,但政府资金能够对资本市场进行缓解,并且对那些依靠外部资金的企业能够不同程度地进行帮助.Thorsten Beck等人（2006）在对44个国家的调查数据分析了企业规模和融资、法律制度之间的相互关系.实证分析结果表明：企业成长规模与金融成正向相关.

我国研究金融政策对企业成长的学者主要有王朝弟、范肇臻、秦军等.我国金融部门在认真落实国家扶持和鼓励中小企业成长政策措施的同时,制定细化了一系列通过金融支持中小企业发展的指导性意见,在支持中小企业成长过程中发挥了重要作用.李丽青（2008）通过实证分析得出,我国企业R&D投资于融资政策存在显著相关.秦军（2011）通过对金融支持科技型中小企业自主创新的分析,得出金融对科技型中小企业自主创新的影响越来越大.

四、政策匹配的研究

政策不是在企业的任何阶段都起作用的,不同的企业生命周期,政策的侧重也应该不同.秦德智,姚超（2008）根据科技型中小企业成长的特点及科技型中小企业与政府博弈分析,从发育成长期、成长期、跨越期三个生命周期阶段分析了政府行为与科技型中小企业成长的关系.理论分析得出：在企业发育成长期阶段,政府应通过信息服务平台和完善的市场机制为企业创造良好的成长环境；在企业成长期阶段,政府应通过科技成果保护、宏观政策的连续性和激励性来使企业的成长期具有持久性；在企业跨越期阶段,政府应通过人力资源政策、建立风险预警系统来使企业实现跨越,继续生存下去.杜佳慧,杜焱（2008）分析得出了在企业不同生命周期阶段,不同的政策组合可以帮助企业成长.从以上分析可以看出企业生命周期在政府扶持政策作用在企业成长过程中起到调节作用,也就是说不同的生命周期阶段,政府扶持政策对企业成长的影响程度是不同的.

五、政策评价研究

针对政策评价,目前还没有统一的方法和维度.具有代表性的研究有欧阳峣等（2007）,他们从政府和企业两个不同的分析维度,对政策效果进行评价.他们通过运用认知度极差的分析方法对比政府和企业两个样本总体对评价指标的认可程度,发现两个样本总体的数据特征存在着一定的差异性,尤其在创新扶持政策、财税扶持政策以及社会化服务方面差异程度较为显著.另外还有从政策力度、政策措施与政策目标三个维度将政策进行量化的彭纪生等（2008）,他们还分析得出,创新政策协同对经济绩效的影响存在显著方向性差异,并不是协同越强越好.再有仲为国等（2009）也研究了政策协同问题,他们以利用扩展的柯布-道格拉斯生产函数研究了政策协同与技术绩效的关系.欧阳峣,李坚飞（2009）选取了组织政策、产业政策、社会服务、创新服务、金融服务、财税政策等6个大类指标24项测量指标对我国区域中小企业发展支持力度进行了评价.

六、研究评述与进一步研究的思考

从国内外中小企业政策研究的现状可以看出,经过多年的研究,中小企业政策研究从理论方面和实证方面都得到了较为深入的探讨.但仍存在一些不足之处：一是在政策对企业成长影响方面,研究某一具体政策方面多,而整体性政策研究比较少.二是企业生命周期作为调节作用理论上的分析,没有实证数据分析.三是政策协同只限于创新政策,没有涉足其他政策.

因此,本文认为,研究政府扶持政策对企业成长的影响是目前研究的必要,鉴于此,针对我国中小企业政策执行情况现状,以下问题值得关注：一是在政府扶持政策作用企业成长过程中,不同区域的政策的影响程度是否相同？二是企业生命周期在政府扶持政策作用企业成长过程中调节作用的数据如何证实？三是中小企业不同类别的政策对企业成长的作用,是否存在协同即交互作用,其对企业成长的影响如何？这些问题都有待在下一步实证研究中来解答.

引文注释

①吕学朋,李崇光.政府政策支持与中小企业发展关系研究[J].商业研究,2001（231）.

②Angel Martinez Sanchez and Olga Urbina Per?ez,“Entrepreneurship networks and high tech?nology firms: the case of Aragon,”Techno?vation, May 1998, Vol.18, pp.335-345.

③Peilei Fan and Chihiro Watanabe,“Promotingindustrial development through technology pol?icy: Lessons from Japan and China, Technolo?gy in Society, 2006, Vol.28, pp.303-320.

④Liliana Herrera, Mariano Nieto,“The nationalinnovation policy effect according to firm loca?tion,”Technovation, 2008,Vol.28, pp.540-550.

⑤ Gretchen B Jordan,“A theory- based logicmodel for innovation policy and evaluation,”Research Evaluation, October 2010, Vol.19,pp.263-273.

⑥谢作渺,李来斌.技术创新及政策支持对科技型中小企业发展影响综述[J].科技管理研究,2009(6):77-79.

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⑨陆晓芳,李莹.创新基金对促进科技型中小企业发展的作用研究[J].工业技术经济,2006(8):15-17.

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[基金项目：河北省创新型小微企业政策研究（项目编号：HB15GL110）]

（作者单位：河北工业大学）

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