毕业论文网
本论文为您写中小企业毕业论文范文和职称论文提供相关论文参考文献，可免费下载。
银企联盟供应链下中小企业融资运作模式分析
一、银企联盟供应链概述
银企联盟供应链立足于供应链金融理论,是在其基础上引入银行参与到供应链的运作当中并与供应链核心企业组成的战略联盟,是一种新型供应链融资模式.在银企联盟供应链中,银行成为了供应链网络的重要环节,在为中小企业进行融资的过程中,由于有了核心企业作为担保人,银行便可以适当放宽对融资企业的审查,而主要通过银企联盟供应链上的信息共享平台和战略决策平台来了解和掌握融资的中小企业真实的财务信息、使得供应链核心企业与银行之间的信任和合作关系变得更为密切.[1]
二、中小企业作为核心企业供应商时的融资运作
在供应链核心企业的采购阶段,当核心企业作为买方向上游的中小企业采购商品时,双方的贸易关系形成,上游中小企业此时作为核心企业的供应商,其拥有的是对核心企业的应收账款.一般情况下,中小企业所拥有的对核心企业应收账款的形式一般是核心企业对其提供的生产订单.
在传统模式下,由于融资企业实现从接受订单到最终销售回款需要经过采购、生产、销售运输、售后服务以及货款回收五个环节,这是一个相当长的价值增值过程.在此过程中,每个环节都可能出现各种不确定因素.[2]因此,银行对于企业申请的订单融资的控制过程也是十分复杂的.而在银企联盟供应链下,由于融资企业的生产订单是供应链上的核心企业所发出的,此时由于核心企业作为中小企业货物销售的直接对象,则对核心企业进行销售的回款变为中小企业的还款来源,而核心企业在整个供应链上通常都有着较高的信誉度和相应的实力,因此使得中小企业的销售回款能够得到较高的保障.
如果核心企业下给中小企业的生产订单要求采购的产品是生产完后一次性发货,则银行可将此订单直接视为由核心企业进行承兑的商业汇票或质押凭证,然后按规定的质押率为中小企业进行融资.待中小企业与核心企业完成全部货物的交接手续时,银行将剩余款项扣除利息之后归还给融资的中小企业,然后银行与核心企业之间再进行结算.在整个过程中,中小企业的生产进度和货物发放进度等相关信息会在供应链信息共享平台上向银企联盟展示,银行和核心企业则会对这些信息进行实时监控,然后再通过供应链战略决策平台对中小企业进行融资以及后续的对资金使用情况进行监督,以保证整个融资过程的有效进行.
另一种情况,如果核心企业下给中小企业的生产订单要求产品是多次分批发货,则银行对中小企业进行融资时也可以采取分次贷款的形式,每一次的贷款金额按中小企业生产所需金额的一定比例进行支付,待前一次交货完成之后再到下一次生产之前再为中小企业提供新的贷款,直至全部货物的交接手续全部完成.然后银行向融资的中小企业支付扣除利息之后的余款,再与核心企业进行结算.在此过程中,融资的中小企业在正常的生产状态下要及时地通过信息共享平台向银企联盟反馈每一阶段的生产和发货的进度,银行和核心企业也会根据中小企业所反馈的信息及其阶段性产品的交割情况来决定对中小企业下一次的融资操作.如果中小企业在生产运营过程当中遇到突发状况,出现了资金链断裂的情况,银行和核心企业也可以根据实际情况及时对其进行救助,帮助中小企业渡过难关,从而保证整个供应链的稳定运作.
三、中小企业作为核心企业分销商时的融资运作
在核心企业的销售阶段,当下游的中小企业作为买方向核心企业购买货物时,便成为核心企业的分销商,双方的贸易关系形成,此时中小企业对核心企业形成的是应付账款.如果下游的中小企业因为资金周转困难无法一次性向核心企业支付全部货款时,银行则可以采用两种方式对其进行融资,一种是由核心企业主导的融通仓模式,另一种是银企联盟供应链下的保兑仓模式.在这两种模式的运作过程中,需要引入第三方物流企业作为供应链的另一个合作主体.
在核心企业主导的融通仓模式中,由于银企联盟的存在,核心企业本身拥有银行授予的一定数量的信贷配额,此时核心企业可以运用银行的这笔授信资金为其分销商企业进行融资.当核心企业将货物销售给下游的中小企业时,核心企业、中小企业及第三方物流企业先签订物流仓储协议,核心企业在发货时先将货物运往第三方物流企业指定的仓库中,取得货物仓单.然后中小企业分期向核心企业支付货款,核心企业再将仓单分提单交与中小企业,并通知第三方物流企业发货,直至货物全部提完.在整个过程中,核心企业对于中小企业生产运作的基本信息的甄别以及对其货物销售信息的掌握尤为重要.因此,中小企业在向银企联盟进行融资时应当提供当期真实的财务状况信息并及时向信息共享平台反馈货物销售信息,以避免使核心企业遭受损失.
另外,在保兑仓模式中,核心企业下游中小企业分销商的融资相对更容易获得审批,其基本的业务流程和传统的供应链金融下的保兑仓模式相比流程更为简单.主要操作是：首先由核心企业先将货物发往第三方物流企业指定的仓库中；然后由中小企业向银行分期支付货款并反馈相关财务信息；接着中小企业再从银行手中取得仓单分提单后再向物流企业分期提货；最后由银行与核心企业进行结算.在整个融资过程中,核心企业为中小企业的货物承担回购义务.其基本业务如流程图3-1所示.
基本运作流程为：
核心企业将货物发往第三方物流企业；分销商向银行分期付款并向战略决策平台反馈相关财务信息；银行将仓单分提单交给分销商；分销商向第三方物流企业出示仓单分提单；第三方物流企业将相应的货物发送给分销商并向信息共享平台反馈发货信息；银行与核心企业之间进行结算,融资过程结束.
在银企联盟供应链下,由于信息共享平台和战略信息平台的存在,使得银行在运用保兑仓模式为中小企业进行融资时,能够更容易了解到融资企业的生产运作状况,中小企业的货物需求信息可以通过信息共享平台及时反馈给银企联盟,银行再通过第三方物流企业和战略决策信息平台对融资企业的资金流进行实时的信息监控,能及时的掌握融资企业的还款信息,并在中小企业生产运作出现问题时给予必要的资金和技术支持.通过这一系列程序的运作,使得银行运用银企联盟供应链为中小企业进行融资的过程中可以避免传统供应链融资下的许多潜在风险,在更大程度上确保中小企业能够及时还款,保证了银行资金的安全以及整个供应链的运作更加稳定.
四、总结
在银企联盟供应链的融资运作过程中,当核心企业与非核心企业存在直接交易关系时,由于银企联盟的存在,银行对于核心企业有充分的了解和信任,融资的中小企业的贷款申请也会比较容易获得批准,融资模式的运作流程也会相对简单.但是当非核心企业之间存在交易关系时,此时由于融资主体是银企联盟之外的成员,银行对于融资企业的贷款申请将会进行较为严格的审查.中小企业融资申请获得审批的难易程度要取决于中小企业自身在供应链内部的声誉以及核心企业为其进行担保的程度.因此,在这种情形下的中小企业融资运作流程变得更为复杂,银企联盟所要面临的不确定性也会增加.
参考文献：
[1] 潘 余.供应链金融对中小企业融资的影响[J].中国国际财经(中英文),2018(3):230.
[2] 高 伟.中小企业供应链金融解决方案实践[J].中国物流与采购,2017(24):118.
[3] 谭 敏.商业银行供应链融资初探[J].北京财贸职业学院学报,2013(8):36-38．
[4] 闫俊宏,许祥秦.基于供应链金融的中小企业融资模式分析[J].上海金融,2007(2):14-16.
[5] 冉 晖.供应链融资：解决中小企业融资难的金钥匙[J].重庆科技学院学报,2009(10):103-104.
［责任编辑：庞 林］
中小企业论文范文结:
关于中小企业方面的的相关大学硕士和相关本科毕业论文以及相关中小企业论文开题报告范文和职称论文写作参考文献资料下载。
3、中小企业论文